Description de la formation

Domaine : Droit et gestion comptabilité

Description de la formation : Apprendre à éditer le bilan et la fiasse fiscale ne fin d’exercice

Objectifs de la formation

  • Traiter les opérations comptables de la clôture des comptes,
  • Déterminer le résultat fiscal et calculer l'impôt sur les sociétés,
  • Compléter les imprimés de la liasse fiscale,
  • Construire un dossier de révision comptable.

Public cible

  • Chef d’entreprise
  • Assistant comptable
  • Assistant de gestion
  • Toute personne souhaitant acquérir des notions sur le comptabilité et l’analyse financière

Compétences pré-requises

Maîtriser l'usage courant d'un PC / ordinateur et des acquis en comptabilité générale.

Durée

21 heures

Nombre de participants maximum

10 participants

Programme

Maîtriser les opérations comptables de la clôture

  • La comptabilisation et l'évaluation des éléments d'actif​immobilisé : amortissement, dépréciation
  • L'évaluation de l'actif circulant : stock, créances clients, trésorerie
  • L'évaluation et la constatation des provisions pour risques et charges
  • Le rattachement des charges et produits aux périodes concernées

Déterminer le résultat fiscal et calculer l'IS

  • La démarche de détermination du résultat fiscal​- Le traitement des différences entre résultat comptable et fiscal : réintégration, déductions
  • Le calcul de l'impôt sur les sociétés aux taux normal et réduit
  • Le calcul de la participation des salariés au résultat
  • La prise en compte du CICE
  • Le paiement de l'impôt sur les sociétés et des contributions additionnelles

Etablir la Liasse Fiscale

  • Présentation des imprimés de la liasse​- Les contrôles de cohérence à effectuer
  • Compléter les imprimés fiscaux (n°2058A & B)
  • Traiter les déficits fiscaux
  • Report en avant, report en arrière
  • Le plafonnement du report en avant des déficits
  • Renseigner les imprimés fiscaux en situation de déficit fiscal

Mettre en œuvre une démarche de révision comptable

  • Les critères de la fiabilité comptable
  • Identifier les zones de risques
  • Structurer son dossier de révision comptable
  • Planifier ses contrôles pour réduire les délais de clôture
  • Identifier les contrôles comptables
  • Contrôle de cohérence
  • Contrôle de validation
  • Présenter et mettre en œuvre ses travaux de contrôle comptable

Dates des sessions 

Accès permanent 

Tarif HT

Tarif HT VISIOCONFERENCE : 1 050 €

Tarif HT INTRA Visioconférence/Présentiel : 2 700 €

Tarif HT INTER en présentiel : 1 500 €


S'inscrire à la formation

Accéder à la plateforme d'inscription

Modalités de prise en charge

Vous pouvez bénéficier de l’aide à la formation du Fonds national de l’Emploi, FNE-Formation.

Le dispositif

Le FNE-Formation est une aide attribuée par la Direccte à une entreprise (aide à la formation du Fonds National de l’Emploi). 

Il a pour objet la mise en œuvre de mesures de formation professionnelle, permettant de faciliter la continuité de l’activité des salariés face aux transformations consécutives aux mutations économiques, et de favoriser leur adaptation à de nouveaux emplois en cas de changements professionnels dus à l’évolution technique ou à la modification des conditions de production.

L’ensemble des entreprises ayant des salariés placés en activité partielle sont éligibles pour ces salariés à l’exception des salariés en contrat d’apprentissage ou en contrat de professionnalisation.

Il n’y a pas de critère de taille d’entreprise ou de secteur d’activité.

Tous les salariés, à l’exception des alternants sont éligibles, indépendamment de leur catégorie socio-professionnelle ou de leur niveau de diplôme.

Les engagements de l’entreprise

En contrepartie des aides de l’Etat, l’employeur doit s’engager à maintenir dans l’emploi le salarié formé pendant toute la période de la convention.

Le contrat de travail étant suspendu pendant la période d’activité partielle, l’entreprise doit pouvoir justifier de l’accord écrit des salariés placés en activité partielle pour le suivi de la formation.

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Vous bénéficiez des dispositifs de prises en charges en cours d’OPCO Mobilités.

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